Ausgabeaufschlag

Der Ausgabeaufschlag ist eine einmalige Gebühr, die beim Kauf von Fonds anfällt. Sie wird üblicherweise als Prozentsatz auf der Basis des Rücknahmepreises angegeben. Die Höhe des Ausgabeaufschlages liegt meist zwischen null bis sechs Prozent.

Dividenden

Die Dividende ist der Anteil am Gewinn, den eine Aktiengesellschaft an ihre Aktionäre ausschüttet. Wieviel Dividenden der Aktionär ausgezahlt bekommt, hängt vom Gewinn des Unternehmens und der Anzahl an Aktien ab, die er besitzt. Ein Unternehmen ist nicht verpflichtet, Dividenden auszuschütten – hierüber wird in der Hauptversammlung  entschieden.

Dividendenrendite

Die Dividendenrendite ist die Dividende einer Aktie im Verhältnis zu ihrem Kurs ausgedrückt in Prozent (= Dividende • 100 / Kurs). Sie ist eine Kennzahl zur Bewertung von Aktien und zeigt die Verzinsung des in eine Aktie investierten Kapitals, die sich allein aus der gezahlten Dividende ohne Berücksichtigung der Kursentwicklung ergibt. Je höher die Dividendenrendite, desto günstiger ist die Aktie momentan bewertet. Zu
beachten ist, dass Unternehmen mit einer momentan hohen Dividende und damit einer hohen Dividendenrendite in Zukunft auch eine geringere Dividende ausschütten können.

Ertrag

Bei Investitionen in Fonds erhält man Erträge. Die Höhe des Ertrags ist abhängig von den im Fonds befindlichen Vermögensgegenständen. Zur Ausschüttung können die im Laufe eines Geschäftsjahres dem Fonds zugeflossenen ordentlichen und außerordentlichen Erträge gelangen. Außerordentliche Erträge entstehen aus Veräußerungsgewinnen. Der Teil der Ausschüttung, der aus außerordentlichen Erträgen besteht, kann steuerfrei vereinnahmt werden. Ordentliche Erträge sind steuerpflichtige Zuflüsse aus Zins-, Dividenden-, Mieteinnahmen sowie Gewinne aus kurz laufenden Termingeschäften einschließlich der anrechenbaren Steuern.

Kapitalerträge

Kapitalerträge sind Erträge aus Spareinlagen, Wertpapieren und anderen Geldanlagen. Sie sind abgeltungssteuerpflichtig. Die Steuer in Höhe von 25 %, ggf. zuzüglich Kirchensteuer, wird einmal im Jahr auf die Kapitalerträge berechnet, die in diesem Jahr ausgezahlt wurden. Jedoch können Einzelpersonen und Verheiratete ihren Kreditinstituten Freistellungsaufträge erteilen. Dadurch dürfen im Jahr bis zu 801 Euro von Alleinstehenden und 1602 Euro von Verheirateten an Kapitalerträgen steuerfrei eingenommen werden.

Zinsen

Zinsen sind Kapitalerträgen. Sie stellen Entgelte für befristet überlassenes Geld dar. So zahlen Kunden und Kundinnen Zinsen, wenn
Kreditinstituten ihnen Kapital bei einem Kredit überlässt. Zum anderen werden ihnen aber auch Zinsen für das Sparguthaben gezahlt. Die Zinshöhe ist von verschiedenen Faktoren abhängig. Sie richtet sich unter anderem nach dem Leitzins, den die Europäische Zentralbank festlegt, der Bonität des Schuldners (derjenige, der das Geld bekommt) und auch nach der Dauer der Kapitalüberlassung.

Zinseszins-Effekt

Legt man die Ausschüttung eines Investmentfonds wieder an, so erhöht sich der Anlagebetrag und damit der Zinserlös. Es ergibt sich ein größerer Wertzuwachs des eingesetzten Kapitals im Vergleich zur regelmäßigen Entnahme der Erträge.